“增值稅發(fā)票系統(tǒng)2.0版”業(yè)務(wù)操作常見(jiàn)問(wèn)題
2021-05-26 17:05:50
業(yè)務(wù)操作常見(jiàn)問(wèn)題
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1、什么企業(yè)可以使用增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái)(企業(yè)版)?
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答：所有使用含有數(shù)字證書(shū)的稅控設(shè)備的一般納稅人和小規(guī)模納稅人均可使用該平臺(tái)。
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2、納稅人為不能使用增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái)(企業(yè)版)的特定類型企業(yè)，該如何認(rèn)證發(fā)票?
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答：不能使用增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái)(企業(yè)版)的特定企業(yè)可在辦稅服務(wù)廳勾選確認(rèn)。
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3、使用增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái)(企業(yè)版)抵扣勾選功能對(duì)納稅人信用等級(jí)有要求嗎?
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答：沒(méi)有，全部增值稅一般納稅人均可登錄使用該平臺(tái)。
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4、小規(guī)模納稅人是否可以使用增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái)(企業(yè)版)?
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答：小規(guī)模納稅人可以登錄增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái)(企業(yè)版)并使用部分功能。
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5、小規(guī)模納稅人可以使用增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái)(企業(yè)版)中的哪些功能?
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答：小規(guī)模納稅人可以使用平臺(tái)中的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票查詢、稅務(wù)事項(xiàng)通知書(shū)、成品油消費(fèi)稅管理(僅成品油企業(yè))、發(fā)票下載和檔案信息維護(hù)等功能。
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6、納稅人登錄增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái)(企業(yè)版)后沒(méi)有抵扣勾選功能是什么原因?
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答：請(qǐng)確認(rèn)納稅人是否為小規(guī)模納稅人或轉(zhuǎn)登記納稅人，或一般納稅人未到生效日期。
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7、增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái)(企業(yè)版)抵扣勾選模塊都有哪些功能?
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答：抵扣勾選模塊包含發(fā)票抵扣勾選、發(fā)票批量抵扣勾選、發(fā)票不抵扣勾選、逾期發(fā)票抵扣勾選、出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷發(fā)票勾選以及抵扣統(tǒng)計(jì)確認(rèn)等功能。
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8、“發(fā)票抵扣勾選”模塊可以勾選的發(fā)票數(shù)據(jù)有哪些?
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答：可以勾選同時(shí)滿足以下條件的發(fā)票數(shù)據(jù)：
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(1)由增值稅發(fā)票管理新系統(tǒng)開(kāi)具且尚未完成認(rèn)證的增值稅專用發(fā)票(代辦退稅專用發(fā)票除外)、機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票、增值稅電子普通發(fā)票(通行費(fèi))。
(2)發(fā)票狀態(tài)、管理狀態(tài)為正常且未超過(guò)抵扣時(shí)限。
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9、“發(fā)票抵扣勾選”模塊不可勾選的發(fā)票數(shù)據(jù)有哪些?
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答：不可勾選的發(fā)票數(shù)據(jù)有：超過(guò)抵扣時(shí)限的發(fā)票且未經(jīng)稅局審核通過(guò)的發(fā)票(逾期發(fā)票);已作廢、已紅沖、已失控、管理狀態(tài)非正常等異常發(fā)票。
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10、對(duì)于發(fā)票抵扣量大的企業(yè)可以實(shí)現(xiàn)批量勾選發(fā)票么?
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答：發(fā)票抵扣量大的企業(yè)，可以使用“發(fā)票批量勾選”模塊，通過(guò)文件導(dǎo)入的形式實(shí)現(xiàn)批量勾選，提高發(fā)票勾選效率、降低勾選工作量。
